Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем (ст. 209 УК).

Общественная опасность этого преступления заключается в причинении вреда легальной экономической деятельности, создании материальной основы для увеличения масштабов преступной деятельности, дестабилизации нормального функционирования финансовой системы, снижении уровня доверия к ней, усилении инфляционных процессов, нарушении принципа равноправия субъектов предпринимательской деятельности, усиления недобросовестной конкуренции и имущественного расслоения общества, ухудшении международного имиджа Украины. Легализация способствует лицам, которые занимаются преступной деятельностью, скрывать свои противоправные действия и избегать уголовной ответственности за содеянное. Легализация доходов, полученных преступным путем, является типичным конвенционным преступлением, то есть деянием, криминализация которого состоялась в связи с вступлением нашего государства в число участников соответствующих международно-правовых документов.

Основным непосредственным объектом преступления является установленный с целью противодействия вовлечению в экономику "грязных средств порядок осуществления хозяйственной деятельности, а также порядок совершения гражданско-правовых сделок в части использования имущества, не связанного с хозяйственной деятельностью. Дополнительными объектами преступления выступают интересы правосудия, финансовая система, принципы добросовестной конкуренции.

Предмет преступления - средства и иное имущество, полученное вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов. Денежные средства и иное имущество выступают предметом легализации при условии, что их получение состоялось заранее и было сопряжено с нарушением норм только уголовного законодательства Украины или другого государства. Это следует из названия ст. 209 УК, где прямо указывается на доходы, полученные именно незаконным путем.

Ответственность по ст. 209 УК не исключена в тех случаях, когда лицо, совершившее предикатне деяния, была освобождена от уголовной ответственности в установленном законом порядке (в связи с истечением сроков давности, применением амнистии и т. п) или не привлекалось к такой ответственности (например, в связи со смертью), а полученные в результате указанного деяния средства или другое имущество стали предметом легализации.

Квалификация по ст. 209 УК возможно и тогда, когда лицо не привлекалась к уголовной ответственности за предикатне деяния. В таком случае лицо одновременно привлекается к уголовной ответственности за предикатное преступление и за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных вследствие его совершения, то есть по совокупности этих преступлений, поскольку она осознает, что совершает легализацию таких средств (имущества).

Ст. 209 УК не указывает на минимальный размер денежных средств и минимальную стоимость иного имущества, легализация которых должно повлечь за собой уголовную ответственность, в связи с чем во время применения этой статьи должен учитываться положения ч. 2 ст. 11 об отсутствии общественной опасности деяния в силу его малозначительности. При этом следует прежде всего учитывать размер доходов, полученных преступным путем (например, совершение мелкого бытового сделки). Вполне очевидно, что оценочный характер уголовно-правового понятия "малозначительности" не способствует выработке единообразных подходов в соответствующей правоприменительной практике. Отсутствие четко определенной в законодательном порядке минимальной границы, с которой отмывания должно повлечь уголовную ответственность,- недостаток действующей редакции ст. 209 УК. Наверное, было бы логичным, если бы величина полученного преступного дохода, что в дальнейшем отмывается, служила одним из критериев отнесения преступлений к предикатных. В любом случае в применении ч. 2 ст. 11 УК по делам о легализации доходов, полученных преступным путем, нет правовых оснований ориентироваться на параметры финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу.

Для квалификации по ст. 209 УК не имеет значения место совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало отмыванию доходов, т. е. по месту получения "грязных" доходов может быть территория как Украины, так и иностранного государства. В последнем случае требуется, чтобы деяние - источник доходов одновременно признавалось и предикатным преступлением по уголовному закону иностранного государства, и преступлением, в результате совершения которого получаемые доходы по УК.

Буквальное толкование примечания к ст. 209 УК позволяет прийти к выводу о том, что совершенное за рубежом общественно опасное противоправное деяние, которое предшествовало легализации доходов, не обязательно должно тянуть основное наказание в виде лишения свободы или штрафа свыше три тысячи НМДГ. Для признания предикатным деянием преступления, совершенного в другом государстве, не имеет значения, которое по виду и размеру наказание предусмотрено за его совершение как ее уголовным законом, так и за такое же деяние УК в случае его совершения на территории Украины.

в Отношении совершенных в Украине общественно опасных противоправных деяний, предшествовавших легализации (отмыванию) доходов, то в действующей редакции ст. 209 УК реализована идея ограничения круга деяний как источника "грязных" доходов. Во-первых, из круга предикатных исключены деяния, за которые согласно УК предусмотрено основное наказание, менее строгое, чем лишение свободы, кроме основного наказания в виде штрафа, размер которого равен или меньше, чем три тысячи НМДГ. Во-вторых, общественно опасными противоправными деяниями, предшествующих легализации доходов, не признаются уклонение от уплаты налогов и сборов (обязательных платежей) (ст. 212 УК) и уклонение от уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование и страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование (ст. 212-1 УК)- независимо от того, по какой части ст. 212 или ст. 212-1 УК квалифицировано то или иное деяние и какое наказание установлено за его совершение (п. 1 постановления Пленума ВСУ от 15 апреля 2005 г. № 5 "О практике применения судами законодательства об уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем").

Конкретный преступный способ, с помощью которого получено имущество - предмет рассматриваемого преступления, на квалификацию по ст. 209 УК не влияет (за исключением указанных выше ограничений). Это может быть то или иное преступление против собственности, получение взятки, убийство из корыстных побуждений, незаконное изготовление подакцизных товаров и тому подобное.

Не является предметом легализации средства (независимо от их размера), полученные как субсидии, субвенции, дотации или кредиты в результате предоставления ложной информации, хотя с такими средствами в дальнейшем и совершаются деяния, перечисленные в ст. 209 УК, поскольку эти средства получаемые официально (легально) и преступление, предусмотренное ст. 222 УК, не содержит всех признаков предикатного деяния, определенного в п. 1 примечания к ст. 209 УК (п. 10 постановления Пленума ВСУ от 16 апреля 2005 г. № 5).

Использование средств, добытых от незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов, прекурсоров, ядовитых или сильнодействующих веществ или ядовитых или сильнодействующих лекарственных средств, по общему правилу, нужно квалифицировать по специальной уголовно-правовой нормой (ст. 306 УК). При этом если за указанные средства приобретается имущество, которое не подлежит приватизации или которое не принадлежит к оборудования для производственных и других нужд (например, недвижимость или транспортное средство), или же такие средства используются в правомерной предпринимательской и другой хозяйственной деятельности, но не в виде размещения их в банках, на предприятиях, в учреждениях, организациях и их подразделениях, содеянное надо квалифицировать не по статье. 306, а по ст. 209 УК (при наличии всех признаков состава преступления).

Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 209 УК, может альтернативно выражаться в одной из четырех форм: 1) совершение финансовой операции с денежными средствами или иным имуществом, полученными вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов; 2) совершение сделки с такими средствами и имуществом; 3) совершение действий, направленных на сокрытие или маскировку незаконного происхождения таких средств или имущества или владения ими, прав на такие средства или имущество, источника их происхождения, местонахождения или перемещения; 4) приобретение, владение или использование средств или другого имущества, полученных вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходів547.

Приговором Кельменецкого районного суда Черновицкой области К. осужден за совершение преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 191 ч. 2 ст. 209 и ч. 1 ст. 366 УК. Работая контролером кассиром отделения Сберегательного банка Украины, К. на основании составленных ею ложных документов осуществила списание денежных средств с пенсионных счетов граждан, которые длительное время не появлялись в отделение банка, и зачислил эти средства на счет своей матери и знакомого. В дальнейшем К. указанные средства в сумме 19500 грн. получила наличными через кассу по месту своей работы. Подтвердив обоснованность квалификации действий К. за ч. 3 ст. 191 и ч. 1 ст. 366 УК украины, коллегия судей Судебной палаты по уголовным делам ВСУ в то же время закрыла уголовное деле/ в части осуждения К. за ч. 2 ст. 209 УК за отсутствием состава преступления. В определении коллегии судей отмечается, что в приговоре отсутствуют данные о совершении осужденной со средствами, полученными преступным путем, каких-либо действий, направленных на их легализацию. В совершении таких действий К. не обвинялась и органами досудебного следствия.

Субъект преступления - общий. По ст. 209 УК может нести ответственность как лицо, совершившее общественно опасное противоправное деяние, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, и последующие действия, которые охватываются понятием легализации, так и тот, кто не совершал предикатного деяния. Изложенная точка зрения исходит из того, что действующий УК не рассматривает отмывание как форму причастности к предикатного преступления.

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ст. 209 УК, характеризуется прямым умыслом. Для квалификации по ст. 209 УК не требуется точной осведомленности о характере и конкретные обстоятельства совершения предикатного деяния, но необходимым является осознание лицом тех фактических обстоятельств содеянного, с которыми УК связывает возможность назначения основного наказания в виде лишения свободы или штрафа свыше три тысячи НМДГ Осведомленность лица о соответствующем происхождении "грязного" имущества устанавливается в каждом конкретном случае.

Наименование рассматриваемого преступления, а также обращение к положениям законодательства о противодействии отмыванию позволяют прийти к выводу о том, что в ст. 209 УК говорится о таком привлечении соответствующего имущества в бытовой и хозяйственный оборот, которое сочетается со стремлением придать этому процессу правомерный вид. Такое стремление может сочетаться с удовлетворением собственных потребностей или мотивов виновного лица (например, с желанием получить прибыль или помочь тому, кто совершил предикатне деяния, избежать наказания за содеянное).

Для квалификации по ст. 209 УК необходимо установить, что действия виновного были совершены умышленно и с целью предоставления правомерного вида владению, использованию, распоряжению соответствующими денежными средствами или имуществом, их приобретению или для сокрытия источников их происхождения. То есть желание скрыть настоящий источник имущества, в отношении которого совершаются сделки, иные действия или которое используется, и выдать "грязное" имущество за легальные доходы выступает как обязательная характеристика субъективной стороны. За отсутствие такого желания случаи использования "грязного" имущества для продолжения совершения незаконных, в том числе уголовно наказуемых деяний (например, для незаконного изготовления подакцизных товаров) не образуют состава преступления, предусмотренного ст. 209 УК.

Не является предметом легализации средства (независимо от их размера), полученные как субсидии, субвенции, дотации или кредиты в результате предоставления ложной информации, хотя с такими средствами в дальнейшем и совершаются деяния, перечисленные в ст. 209 УК, поскольку эти средства получаемые официально (легально) и преступление, предусмотренное ст. 222 УК, не содержит всех признаков предикатного деяния, определенного в п. 1 примечания к ст. 209 УК(п. 10 постановления Пленума ВСУ от 15 апреля 2005 г. № 5).

Приговором Кельменецкого районного суда Черновицкой области К. осужден за совершение преступлений, предусмотренных ч, С ст. 191 ч. 2 ст. 209 и ч. 1 ст. 366 УК. Работая контролером-кассиром отделения Сберегательного банка Украины, К. на основании составленных ею ложных документов осуществила списание денежных средств с пенсионных счетов граждан, которые длительное время не появлялись в отделение банка, и зачислил эти средства на счет своей матери и знакомого. В дальнейшем К. указанные средства в сумме 19500 грн. получила наличными через кассу по месту своей работы. Подтвердив обоснованность квалификации действий К. за ч. 3 ст. 191 и ч. 1 ст. 366 УК украины, коллегия судей Судебной палаты по уголовным делам ВСУ в то же время закрыла уголовное дело в части осуждения К. за ч. 2 ст. 209 УК за отсутствием состава преступления. В определении коллегии судей отмечается, что в приговоре отсутствуют данные о совершении осужденной со средствами, полученными преступным путем, каких-либо действий, направленных на их легализацию. В совершении таких действий К. не обвинялась и органами досудебного следствия.

Легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, необходимо отграничивать от преступления, предусмотренного ст. 198 КК550.

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎